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中城comp@ss融资学堂——企业上市审核要点分析及案例解读2018-11-30

10月18日下午由深圳市南山区科技创新局指导,深圳市南山区科技创业服务中心主办,中城康帕斯科技发展(深圳)有限公司承办,君泽君律师事务所、中城产学研创新科技(深圳)有限公司协办的《中城comp@ss融资学堂:企业上市审核要点分析及案例解读》,在软件产业基地5栋B座7楼举办。

来自君泽君律师事务所的合伙人王浩律师作为本次活动的主讲人,为我们分享了在全球商业模式快速变化的大背景下,要实现企业跨越式发展,老板必须要懂得如何做资本运作,并将多年参与并主办了多家公司A股IPO项目、并购项目、新三板挂牌的项目管理经验分享给各与会企业代表,最后深度解读了企业上市的审核要点。


企业上市法律审核要点主要包括主体资格、独立性、规范运行与内部控制、持续盈利能力与成长性、募资使用、信息披露等6个方面。一般情况下,企业自筹划改制到完成发行上市总体上需要3年左右,通过将重组改制、尽职调查与辅导、申请文件的制作与申报、发行审核、路演询价与定价发行与挂牌上市等阶段进行析剖,从而解决企业上市可能面临的问题。

最后,王律师就财务审核和非财务审核中常见的、重要的审核关注点进行了相关介绍。他指出,首发企业未过会的主要原因是业务经营不合规、内控有效性存在缺陷、会计基础工作不规范、信息披露存在瑕疵以及持续盈利能力存疑等方面;从过会项目来看,未来一段时间审核继续从严,业绩仍是关注的主要因素,审核中更加关注企业的合法合规性、内控的有效性。